財務部計劃書
隨著我國經(jīng)濟的不斷發(fā)展，職業(yè)教育也取得了很大的進步，當前，職業(yè)學校辦學規(guī)模呈擴大的發(fā)展趨勢。職業(yè)學校財務管理水平的高低對職業(yè)學校管理來說有著重要的作用。本文從職業(yè)學?，F(xiàn)有的財務管理情況出發(fā)，在對財務要點進行分析的基礎上，提出了相應的問題解決策略。
一、完善預算管理，提高教育投資的綜合效益
(一)要遵循預算編制的原則
職業(yè)學校應以量入為出與收支平衡的原則為基礎來進行預算的編制。職業(yè)學校應通過各類渠道籌集教育資金，進而做到以收定支，實現(xiàn)收支平衡，不進行赤字預算的編制。收入預算在編制過程中應貫徹積極穩(wěn)妥的原則，無把握的收入不應列入預算中。職業(yè)學校在支出預算的編制過程中還應貫徹統(tǒng)籌兼顧、保證重點以及勤儉節(jié)約的編制原則。
(二)職業(yè)學校應加強對收支預算的編制
職業(yè)學校收入預算的編制過程中，應從維持學校運轉(zhuǎn)與發(fā)展的需求出發(fā)，參考以前年度預算的執(zhí)行情況，以預算年度在收入上的增減因素與措施測算為基礎進行預算的編制。在支出預算的編制過程中，除了要考慮到教學需求與學校財力以外，還應確保教學與行政管理人員工資的基礎上，優(yōu)先確保重點項目或者急需解決問題所需要的資金，進而實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置。
(三)要嚴格執(zhí)行預算
預算目標的實現(xiàn)，除了預算編制以外，還要關注預算的嚴格執(zhí)行。職業(yè)學校預算執(zhí)行情況作為預算管理的重要環(huán)境，其強調(diào)的是預算的執(zhí)行力度。職業(yè)學校的預算通過審核以后，該預算便具有了法律效力，因而不得無故進行變動，職業(yè)學校的各個部門及其工作人員必須嚴格以所編制的預算為基礎來執(zhí)行預算，只有這樣才能真正的發(fā)揮預算所具有的作用。
二、強化資產(chǎn)管理，防止國有資產(chǎn)流失
(一)重視財產(chǎn)記錄
從現(xiàn)有的職業(yè)學校的資產(chǎn)管理情況來看，有的職業(yè)學校存在著資產(chǎn)不記錄、遺漏或者已報廢資產(chǎn)仍舊登記在賬等問題。伴隨著計算機等技術的使用，職業(yè)學校需要在此基礎上不斷的完善自身的國有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)，通過該系統(tǒng)的應用對國有資產(chǎn)進行動態(tài)管理。
財務部計劃書篇2
財務部 20__年培訓計劃主要包括以下幾個方面;
1、新入職員工培訓。此項培訓工作是一個制度性的常規(guī)培訓。 所有新入職財務人員必須按照財務部制訂的培訓計劃進行學 《財務部新員工崗前見習規(guī)定》 習培訓。具體見附件 2：
2、相關部門財務知識培訓。由于財務工作涉及到公司所有部門 方方面面，財務工作要想做好必須得到公司各部門全體人員的支持和合作。財務部對相關部門人員的財務知識培訓十分 ，見 重要。在這方面財務部制定了一個《財務制度培訓綱要》 附件 3，可以作為今后財務知識培訓的基本內(nèi)容。
3、財務人員在崗培訓。主要采取內(nèi)部人員講座和外部人員講座 兩種方式。內(nèi)部培訓一般結(jié)合公司實際情況選取課題，如：銷售收入的確認、銷售折扣的帳務處理、費用管理的細化(分 項目、分單位部門等)，采取培訓和探討結(jié)合的方式，計劃 20__年每二個月進行一次這樣的培訓。外部培訓主要是請外 部專家進行專項培訓，比如有關稅務風險防范培訓、有關新 會計準則培訓等計劃 20__年每季度一次。
4、財務人員外部培訓。采取送到天音公司財務部或其他培訓機 構(gòu)學習的方式進行培訓，視具體情況而定。
5、巡回指導。這項工作包括幾個方面：一是總公司財務部人員 的巡回培訓，計劃在一季度對下屬公司電算化進行一次巡回培訓。二、財務經(jīng)理巡回檢查工作的同時進行培訓;三、重 點是區(qū)域財務經(jīng)理對下屬公司的經(jīng)常性巡回培訓
6、財務例會。每周一次，總結(jié)工作、計劃工作、同時也是一次學習和提高。
五、工作重點與難點：
1、增加資金投入：資金需求計劃和融資計劃在后面 20__年主要財務 指標預測中有具體數(shù)據(jù)。根據(jù)我司 20__年的銷售計劃，資金缺口 比較大，如何更好地與銀行合作，取得銀行的資金支持是我司 20__年總體目標能否實現(xiàn)的關鍵。在這個問題上財務部感覺壓力特別大，如何多方位拓寬融資渠道，保證公司高速發(fā)展所需資金，是 財務部的工作重點和難點。
2、招聘、培訓并吸引優(yōu)秀人才?！俺梢嗍捄巍∫嗍捄巍?，所有的工 作成敗的關鍵還是在于人。公司發(fā)展到一定程度，所有的工作必 須納入整體系統(tǒng)運做之中。一個系統(tǒng)的運做靠個別人是不可能有 任何作為的，使系統(tǒng)發(fā)揮最大作用就需要一大批優(yōu)秀的人才。財務工作也是如此，當前最缺的'是優(yōu)秀的人才。20__年度財務部在 人才的招聘、培訓方面要下更大的力氣。如何留住優(yōu)秀的人才， 需要公司高層領導進行方向的指導，需要人力資源部對公司員工的職業(yè)生涯進行規(guī)劃，對員工的激勵機制更加得力。最關鍵的是 使每個員工在愛施德工作有一定的壓力引導其不斷進進取，同時 也有一定的安定感、歸宿感，甚至更高層面的成就感。
財務部計劃書篇3
__年是我縣農(nóng)村信用社深化改革關鍵之年，各項工作的開展直接關系到統(tǒng)一法人的進程和專項票據(jù)的兌付。根據(jù)聯(lián)社的統(tǒng)一安排，合我縣信用社財務管理工作中的實際，在上年度財務管理工作經(jīng)驗的基礎上，細致分析信用社以后發(fā)展形勢，__年信用社財務工作計劃思路是“以深化農(nóng)信社改革為中心;以提高全轄經(jīng)濟效益為目標。緊緊圍繞統(tǒng)一法人和專項票據(jù)兌付工作，強化財務管理，狠抓制度落實，防范各種操作風險，全面完成各項目標任務”。
一、繼續(xù)開展會計規(guī)范化管理工作，防范和化解操作風險。
在去年會計工作計劃規(guī)范管理的基礎上，繼續(xù)開展會計規(guī)范化管理工作，提高會計核算管理水平，防范和化解操作風險。具體從8個方面抓起：會計基本規(guī)定;會計核算質(zhì)量;會計報表質(zhì)量;計算機管理;聯(lián)行算管理;會計檔案管理;信用社網(wǎng)點管理及其它;會計經(jīng)營管理。特別是會計檔案管理歷年來有所欠缺，每年的會計憑證雖然都歸了檔，但未按檔案管理辦法歸類整理，需要進一步規(guī)范。
二、繼續(xù)抓好增收、節(jié)支，進一步提升增盈創(chuàng)利水平。
緊緊抓住增收、節(jié)支兩個環(huán)節(jié)，外抓收入，內(nèi)抓管理，力爭全年實現(xiàn)在足額提取應付利息，提高撥備水平的前提下，實現(xiàn)利潤__萬元，確保社社盈余和專項票據(jù)兌付全縣信用社資產(chǎn)利潤率逐年上升的目標。針對目標，制定出臺《__縣農(nóng)村信用社__年增盈創(chuàng)利實施方案》，圍繞增收、節(jié)支兩個環(huán)節(jié)進行了安排。外抓信貸質(zhì)量管理，積極盤活存量優(yōu)化增量，拓寬增收渠道，千方百計應收盡收。內(nèi)抓財務管理，降低經(jīng)營成本，特別要加強營業(yè)費用的管理，在確保個人費用的前提下，壓縮公費用，確保專項票據(jù)兌付全縣信用社資產(chǎn)費用率逐年下降目標。具體抓好五項操作：
1、財務開支操作：對營業(yè)費用實行費用額和費用率控制，嚴格實行了“以收定支、先提后支、多收多支、少收少支、以率定額，超支自負”的費用計提開支原則，將費用控制在核定比例之內(nèi)。
2、比例操作：即在費用開支方面針對國家有關政策規(guī)定，對職工福利費，工會經(jīng)費，養(yǎng)老保險，待業(yè)保險金等按比例準確計提。對招待費、宣傳費等要在規(guī)定比例之內(nèi)節(jié)約使用。
3、預算操作：對培訓費、會議費、修理費、電子設備費購置及運轉(zhuǎn)費實行了預算制，做到了在具體操作中嚴格按照預算控制支出。
4、包干操作：對差旅費、郵電費、水電費、公雜費等我們合區(qū)域?qū)嶋H和市場物價情況合理制定包干使用辦法，無正當理由超出包干限額的社，其超額部分扣減個人費用。
5、成本操作：嚴格加強了其他成本項目和營業(yè)外支出的管理，堅持按月監(jiān)控，防止以其他名義列支。
三、繼續(xù)做好信用社重要空白憑證管理工作，確保安全無事故。
在重要空白憑證管理上，今年我們還將繼續(xù)加大檢查力度，近年來，通過每年的序時檢查，使得各營業(yè)網(wǎng)點對重要憑證使用，管理達到了加強，但此項工作不敢懈怠，計劃在__年__月份，我社要組織工作人員對__年5月以來的重要空白憑證領用進行了專項序時檢查。從聯(lián)社領回開始一直查到各社使用，逐項逐類憑證跟蹤進行檢查。同時要求信用社主管會計每月對所轄網(wǎng)點的重要空白憑證檢查一次，每次檢查認真登記《重要空白憑證檢查登記簿》，責任明確。
財務部計劃書篇4
1、做好20__年部門決算編制工作。
2、進一步加強財務管理，提高財務核算，嚴格控制費用支出，嚴格遵守財經(jīng)紀律，確保財務數(shù)據(jù)及時、準確、完整，努力做好機關經(jīng)費的開源節(jié)流工作。
3、認真抓好財務基礎工作，嚴格按照市財政局的考核要求做好財務基礎工作。
4、進一步規(guī)范各類專項資金的審核、申報和監(jiān)管工作。積極配合協(xié)助各業(yè)務科室搞好各類專項資金審核、申報工作，加強同財政相關科室的銜接溝通。
5、進一步做好職工住房財務與改制財務的管理和核算工作。去市住房公積金管理中心聯(lián)系了解有關貸款政策，爭取讓職工得到更多的經(jīng)濟實惠。
6、加強對二級機構(gòu)的財務指導。
7、加強學習，熟練操作電腦做賬等，提高財務會計信息化水平，不斷提高工作效率，為局商務中心工作提供更好的財務后勤保障。
8、完成領導交辦的其他工作任務。
財務部計劃書篇5
一、認真做好20__年年終決算工作。全面反映了公司的經(jīng)營狀況、債權(quán)債務、資本結(jié)構(gòu)，為20__年度的績效考核、經(jīng)營責任目標考核工作提供了真實可信詳盡的數(shù)據(jù)信息。財務部將根據(jù)公司領導的經(jīng)營思路，不斷積累經(jīng)驗，提供更加詳盡的財務數(shù)據(jù)。
二、多方協(xié)調(diào)及調(diào)整，科學編制20__年財務經(jīng)營預算。圍繞公司年度經(jīng)營目標，制定和下達年度財務預算，持續(xù)推進全面預算管理工作。
三、認真做好常規(guī)性財務工作。財務部能夠輕重緩急妥善處理各項工作，及時為各項經(jīng)濟活動提供有力的支持和配合，滿足了各部門對財務部的工作要求。對日常的財務工作流程熟練掌握，能夠做到有條不紊、條理清晰、賬實相符。從原始發(fā)票的取得到填制憑證，從會計報表編制到憑證的裝訂和保存，從經(jīng)濟合同的歸檔到各種基礎財務資料的收集，都達到了正規(guī)化、標準化。收集、整理、裝訂、歸檔，一律按照財務檔案管理制度執(zhí)行，深化了財務基礎工作，使得財務部成為公司的信息庫。
四、認真完成公司日常各項財務核算工作，嚴格遵守財務會計制度和稅收法規(guī)，認真履行職責，嚴格按照公司有關規(guī)定程序和審批權(quán)限辦理。每月能按時按質(zhì)完成憑證編制復核，按時編制報送財務報表，及時反映公司經(jīng)營狀況。
五、防范經(jīng)營風險，特別是防范稅務風險，促進公司穩(wěn)健經(jīng)營。建立了良好的銀企關系和稅企關系;定期與國稅地稅業(yè)務溝通，認真聽取對方意見和建議，使工作能更快速、更有效得完成。按時辦理納稅申報，及時足額交納各項稅款。
六、積極做好匯算清繳工作。在規(guī)定的時間內(nèi)向稅局報送年度企業(yè)所得稅納稅申報表，并匯算清繳，結(jié)清應繳應退稅款。報送的資料包括年度企業(yè)所得稅納稅申報表紙質(zhì)資料和電子數(shù)據(jù)。
七、有效開展成本核算，加強了對各項業(yè)務的財務監(jiān)督管理。對收入、成本、費用作專項檢查，加強非生產(chǎn)費用和可控費用的控制、執(zhí)行力度，不能超支的絕不超支，以提高公司經(jīng)濟效益，加強經(jīng)濟活動分析，提供各種數(shù)據(jù)給領導參考決策，當好領導的參謀，為公司發(fā)展出謀獻策。
八、加強應收賬款的管理，協(xié)助客服部做好公司的資金回款，控制好費用，有效控制應收賬款的增長。
九、完善財務部各工作崗位職責。要求各崗位會計人員根據(jù)本崗位的職責要求，進行工作總結(jié)，崗位評述和認定，對各自的工作提出建議、作出計劃。這樣，強化了各崗位會計人員的責任感，加強了內(nèi)部核算監(jiān)督，促進了各崗位的交流、合作與團結(jié)。
財務部計劃書篇6
財務部作為公司的核心部門之一，肩負著對成本計劃控制，各部門的費用支出，在領導的監(jiān)督下財務部工作人員應合理的調(diào)節(jié)各項費用支出，使財務工作在規(guī)范化，制度化的良好環(huán)境中更好的發(fā)揮作用，從而謀取利潤化。
一、加強規(guī)范管理，做好日常核算工作
1、作為非盈利部門，合理控制成本，有效發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督職能是財務部門工作的重中之重，為此，財務部要根據(jù)領導的旨意，加強了各項數(shù)據(jù)統(tǒng)計的真實性，給公司今后的發(fā)展提供了可靠的依據(jù)。
進一步加強會計核算工作，完善財務制度建設
2、制度屬于企業(yè)的硬性管理，任何企業(yè)都有嚴格的規(guī)章制度財務部必須制定了各崗位工作職責分工，明確了各崗位工作職責和權(quán)限。
3、在應收賬款上財務部起到了一個有效地監(jiān)督作用，在實際工作中做到每周出具應收賬款報表，加大應收賬款的管理，提高資金的運行質(zhì)量。
二、做好財務檔案管理
1、各項收支做到賬賬相符，賬實相符，做到了出有憑，入有據(jù)，在實際工作中報銷金額與票據(jù)相符，做好重要空白憑證訂購，保管，等管理工作，起到財務部門的一個監(jiān)督作用。
2、嚴格遵守財務會計制度和稅收法則，認真履行職責，順利完成并通過各種年審工作。
三、財務部工作計劃。
1、為全面響應公司五年發(fā)展規(guī)劃，做好搞好固定資產(chǎn)預算治理工作，進一步做好費用預算指導與預算治理，認真做好預算的分析、分解和落實工作、讓預算真正發(fā)揮應有的作用。
2、加強各項費用的控制，采取集中控制與分散控制的原則，集中控制是在分管領導的領導下，指導財務部門統(tǒng)一控制，統(tǒng)一核算，分散控制是有各個部門根據(jù)本部門職責分工，對應付的成本費用進行控制，采取行政負責，部門監(jiān)督的原則，控制好業(yè)務招待費用的使用。
3、搞好固定資產(chǎn)，流動資產(chǎn)(庫存資產(chǎn))的管理，(每月應對庫存產(chǎn)品進行盤點，賬卡物必須做到統(tǒng)一標識，)凡是資產(chǎn)都應該為企業(yè)帶來效益，提高資產(chǎn)利潤率。
4、對于各項費用的開支(汽油費，運輸費，差旅費等)實行預算管理，總額控制，分層量化，責權(quán)明晰。
5、遵照領導旨意，20__年各項財務數(shù)據(jù)采集完成，已上報總經(jīng)理。
6、固定資產(chǎn)盤點在進行中，存貨盤點將在月底進行，31日結(jié)束。
作為財務部的責任人深入研究稅收政策，合理避稅增收益，加強與稅務部門各項工作的聯(lián)系和協(xié)調(diào)，通過合理避稅為公司增加收益發(fā)揚團隊精神，公司利益不是個人行為，一個人能力畢竟有限，提到整體素質(zhì)，充分發(fā)揮財務管理在企業(yè)管理中的核心作用，為企業(yè)發(fā)展壯大做出更新的貢獻!
財務部計劃書篇7
為了適應項目財務工作的需要，提前做好準備工作，現(xiàn)對20_年財務工作做如下計劃：
1、力求會計核算信息化，提高工作質(zhì)量及效率
（1）確立財務核算軟件。目前尚未實現(xiàn)在項目上進行賬務處理。項目日常報銷及付款等都是在公司進行，在一定程度上既不能保證財務核算的正確性，又增加了財務人員的工作量并且效率很低。建議項目部可以直接采用遠程接入方式連接公司總部服務器，通過互聯(lián)網(wǎng)進行賬務處理。遠程接入方式可以大大降低財務核算成本，采用連接客戶端的方式間接訪問服務器，的保證了數(shù)據(jù)的安全性，項目財務數(shù)據(jù)也能及時傳達到公司總部。
（2）建立好重點核算的會計科目。生產(chǎn)成本、庫存材料、應付賬款等是本項目重點核算會計科目，需建立明細科目進行輔助核算，這樣有利于項目全程跟蹤管理，準確與供貨商結(jié)算，提高核算質(zhì)量。及時做好日常記賬工作，報送財務報表。計劃每月5日前將上月票據(jù)制單完畢，與關聯(lián)單位核對清理往來明細，并報告相關領導決定后做賬務處理。每月10日前，根據(jù)領導復核后的原始憑證及時結(jié)轉(zhuǎn)當期損益編制財務報表。
2、積極協(xié)助項目經(jīng)理，經(jīng)營計劃處制定產(chǎn)值確認單，項目資金計劃等，并配合造價管理處做好造價預算工作，完善公司的預算控制體系。加強對項目部資金控制，嚴格做好日常資金使用的計劃及審核工作
（1）資金計劃申請。每月15日前，收集項目各部門經(jīng)營計劃處申請進行審核匯總，根據(jù)匯總資金需求量編制資金計劃申請表，經(jīng)項目經(jīng)理審批后向總部報送申請，并及時跟蹤總部審批情況。資金計劃申請表上注明資金使用時間、金額、事由以及其他需要說明的事項。
（2）建立對外付款程序，做好資金使用審核。首先要根據(jù)合同約定嚴格審查是否具備付款條件，重點審核付款時間、付款金額。涉及支付進度款及尾款的，審核是否有相關支撐資料，如相關部門簽字認可的進度報告或驗收資料，項目部門相關責任人簽收入庫的廠家送貨單、入庫單；開具的發(fā)票是否合法合規(guī)；同時復核單證之間單價、數(shù)量、金額是否相符且計算無誤。
（3）做好內(nèi)部費用報銷審核工作。項目人員報銷費用時，嚴格按公司的相關費用報銷規(guī)定審核，對報銷類目嚴格把關，對不符合規(guī)定的或者不按相關程序的一律不予辦理，并注意防范不必要浪費和舞弊。
3、認真管理項目合同
建立合同臺賬，對每份合同的信息（對方單位、合同金額、簽訂時間、付款條件、經(jīng)辦人）和履行狀況（付款金額、結(jié)算金額、發(fā)票金額）詳細記錄及時更新，做到備案可查，并每月底向項目經(jīng)理及總部報送最新合同臺賬。
4、參與庫存管理
仔細查驗前期已付材料款是否取得了發(fā)票，并及時索要。對于采購入庫單必須有相關人員驗收和入庫，入庫單上需注明送貨單位，聯(lián)系電話等。對于不符合規(guī)定的票據(jù)及時聯(lián)系相關人員補辦手續(xù)，編制庫存材料情況表，及時登記月材料出庫入庫臺賬，每月底與庫管人員盤點核對，做到帳實、帳帳相符。根據(jù)庫存材料情況表合理建議領導嚴格控制存貨庫存量。庫存只需保證正常生產(chǎn)經(jīng)營所需要的合理存貨儲備量，避免因庫存量過大，導致流動資金占用額高，給企業(yè)流動資金周轉(zhuǎn)帶來很大的困難。
5、保持與當?shù)囟悇站譁贤?/p>
掌握最新相關稅收政策，保持與當?shù)囟悇站譁贤?，充分了解當?shù)氐南嚓P稅收政策，并與稅務局保持良好關系，在日后的正常生產(chǎn)建設中主動參與當?shù)囟悇站值母黜椉{稅培訓，在稅局要求時限內(nèi)及時向當?shù)囟悇諜C關申報納稅，將報稅資料存底備查，盡量做到合理節(jié)稅納稅，將項目稅務風險降至最低。
6、保管好財務印章、票據(jù)
預留印鑒和銀行票據(jù)必須放入保險柜中保管，以確保其安全。出納員應對票據(jù)的申購、使用、作廢以及剩余情況進行詳細登記，會計應當經(jīng)常性的進行監(jiān)督檢查。
7、嚴格遵守公司外派財務人員的辦公管理公約
遵守保密、嚴格遵守公司外派財務人員的辦公管理公約，遵守公司外派財務人員的辦公管理公約要求，保持與總部工作聯(lián)系順暢。
8、加強自身學習能力
積極參與各類會計培訓課程，并將理論結(jié)合實際，在工作中不斷提高，夯實自己。
財務部計劃書篇8
20__年公司財務部工作計劃20__年是公司發(fā)展中的關鍵一年，集團公司成立后，一切都以嶄新的面貌呈現(xiàn)。站在新的起點，財務部將一如既往地圍繞公司的總體經(jīng)營思路和發(fā)展規(guī)劃,認真貫徹執(zhí)行公司財務預算，以加強財務核算、提高會計素質(zhì)為主要工作內(nèi)容，以精細化核算、數(shù)量化考核為工作方法，以利潤最大化為目標，以資產(chǎn)經(jīng)營責任為主線，全面推行制度化、標準化、程序化、信息化的財務管理模式，加強成本核算，實行全員、全過程的財務管理策略，從嚴管理,積極為公司領導經(jīng)營決策當好參謀，為完成公司經(jīng)營目標作出應有的努力。現(xiàn)就目前情況，提出以下初步構(gòu)想：
一、理順工作思路，做好財務基礎工作。
1、搭建集團公司財務組織構(gòu)架，明確崗位及職責。崗位職責：財務部長：對公司的財務管理負全面責任，擬定籌資，投資方案，編制財務預算。會計主管：記錄經(jīng)濟業(yè)務，組織會計核算;登記帳簿;對帳，結(jié)帳;編制財務報表。出納：負責現(xiàn)金收訖，登記日記帳等。庫管員：管理財產(chǎn)物資，及時提供購銷存情況。2、健全和完善財務制度。在原有財務制度的基礎上，根據(jù)集團公司財務核算的新要求，進一步健全和完善財務管理制度，嚴格財務人員核算管理，制定完善內(nèi)部財務規(guī)章制度，使會計工作有一個更加規(guī)范、完善的制度環(huán)境。3、規(guī)范建立財務檔案，提高檔案管理質(zhì)量。收集整理好以前財務檔案，進行合理分類，整齊化一，歸檔存查，確保會計核算資料的完整性、嚴密性，以便核查方便。
二、加強財務人員培訓，提高財務人員素質(zhì)。
目前，財務部半數(shù)人員為新進人員，必須規(guī)范人員管理，穩(wěn)定財務隊伍。以強化財務人員教育培養(yǎng)為基礎，全面提高財務部人員整體素質(zhì)，扎扎實實的把全公司的財務工作推上一個新臺階。主要從下幾方面入手：1、穩(wěn)定增強財務隊伍。對現(xiàn)有財務從業(yè)人員進行業(yè)務考核，堅持“試用”觀念，堅持選拔引納優(yōu)秀的會計人員加入財務隊伍，實行優(yōu)勝劣汰，增強公司財務隊伍的實力，為全公司的經(jīng)營穩(wěn)定打牢基礎。2、加強理論培訓，增強財務的宏觀經(jīng)濟管理意識。使財務人員從僅僅應付日常業(yè)務的工作狀態(tài)得到改變，充分認識財務工作的連續(xù)性、復雜性，培養(yǎng)超前意識。3、加強企業(yè)經(jīng)營財務分析培訓。以推行全面預算管理為目標，培養(yǎng)會計從業(yè)人員企業(yè)經(jīng)營管理的事前預測、事中分析和基礎財務分析工作。4、加強會計實務培訓。加強會計人員的業(yè)務培訓,注重工作效率，提高會計人員的整體核算水平。
三、開展會計信息化建設，盡快實現(xiàn)會計電算化。
利用好電腦系統(tǒng)，開展網(wǎng)上數(shù)據(jù)報送，歸集和整理會計數(shù)據(jù)，增強會計數(shù)據(jù)傳遞的時效性和準確性。有條件時，首先實現(xiàn)電算化與手工記賬同時進行，逐步實現(xiàn)計算機替代手工計賬的財務管理模式，解決會計手工核算中的計賬不規(guī)范和大量重復勞動極易產(chǎn)生的錯記、漏計、錯算等錯誤。大量的信息可以準確、及時的記錄、匯總、分析、傳送，從而使得這些信息快速地轉(zhuǎn)變?yōu)槟軌蝾A測前景的數(shù)據(jù)，提高會計核算的質(zhì)量，使公司會計核算工作更加正規(guī)化、科學化，現(xiàn)代化。
總之，財務部將嚴格遵守財經(jīng)法律、法規(guī)和國家統(tǒng)一會計制度，遵守職業(yè)道德，樹立良好的職業(yè)品質(zhì)，嚴謹工作作風，嚴守工作紀律，堅持原則，秉公辦事，當好家理好財，努力提高工作效率和工作質(zhì)量。全面、細致、及時地為公司及相關部門提供翔實信息，為領導決策提供可靠依據(jù)，當好領導的參謀。積極為公司發(fā)展獻計獻策。
四、充分發(fā)揮財務管理職能，做好財務本職工作。
1、按財務預算科學合理安排調(diào)度資金，充分發(fā)揮資金利用效率。積極提供全面、準確的經(jīng)濟分析和建議，為公司領導決策當好參謀，2、積極爭取政策支持。積極利用行業(yè)政策，想辦法、找路子，爭取銀行等相關部門優(yōu)惠政策，為公司謀取最大經(jīng)濟利益。3、深入研究稅收政策，合理避稅增效益。新的一年里，引導財務人員加強稅收政策法規(guī)的研究和學習，加強與稅務部門各項工作的聯(lián)系和協(xié)調(diào)，通過合理避稅為公司增加效益。4、搞好成本核算，合理調(diào)度資金完成年度預算。適應新形勢，進一步加強流動資金分析和管理，為公司謀求最大利益。5、搞好固定資產(chǎn)管理。凡是資產(chǎn)都應該為企業(yè)帶來效益。加強閑置資產(chǎn)、報廢資產(chǎn)處置工作，努力提高資產(chǎn)利潤率。
五、參與企業(yè)管理，管好用好各項財務資金。
挖潛增效，為生產(chǎn)經(jīng)營目標的實現(xiàn)和效益的增長服務。管理是生產(chǎn)力，財務部將加強內(nèi)部管理列入工作重點，即進一步加強財務管理，降低財務費用，控制生產(chǎn)成本，合理安排，壓縮不必要的或不急需的開支，嚴格審核報銷憑證，堅持“一支筆”審批，有效控制各項費用開支。1、業(yè)務招待費管理。采取行政負責、工會參與、部門監(jiān)督的原則管好用好業(yè)務招待費。2、差旅費管理。嚴格規(guī)范差旅費報銷程序和職工借款的還款時限，堅持按照公司制度執(zhí)行。做到堅持原則，一事同人，杜絕虛報冒領，借款長期不還，占有公司資金挪作它用的現(xiàn)象發(fā)生。3、電話費管理。嚴格預算控制，電話費預算按科室為單位包干到位，努力降低話費開支。4、辦公費管理。辦公費管理堅持各科室列出計劃，經(jīng)領導審批后，公司統(tǒng)一采購、保管，各單位按計劃領用的原則執(zhí)行。5、車輛費用管理。嚴格執(zhí)行公司制訂的相關車輛費用管理辦法，從嚴從細加強管理。車輛維修必須先有計劃，經(jīng)公司領導審核批準后進行維修，車輛用油由財務科負責采購、結(jié)算，專門部門負責保管、登記、領用，杜絕亂購、無計劃領用。
20__年公司財務部工作計劃的延伸閱讀——工作計劃的寫作注意事項不論哪種計劃，寫作中都必須注意掌握以下五條原則：
第一，對上負責的原則。要堅決貫徹執(zhí)行黨和國家的有關方針、政策和上級的指示精神，反對本位主義。
第二，切實可行的原則。要從實際情況出發(fā)定目標、定任務、定標準，既不要因循守舊，也不要盲目冒進。即使是做規(guī)劃和設想，也應當保證可行，能基本做到，其目標要明確，其措施要可行，其要求也是可以達到的。
第三，集思廣益的原則。要深入調(diào)查研究，廣泛聽取群眾意見、博采眾長，反對主觀主義。
第四，突出重點的原則。要分清輕重緩急，突出重點，以點帶面，不能眉毛胡子一把抓。第五，防患未然的原則。
財務部計劃書篇9
1、建立健全了財務各項會計核算賬簿，對成本費用明細進行合理有效的分類，使成本費用核算口徑一致。
2、建立和完善各項報銷單據(jù)，為加強內(nèi)部管理做好前期工作。
3、設置了資金計劃表格及辦法，為公司規(guī)范化管理、統(tǒng)籌及高效地運用資金、提高運營績效，鋪下了良好的基礎。
公司實行“資金計劃管理”，說明公司決策層對財務管理工作的重視，為使各部門管理人員充分地認識資金計劃的重要性，財務親自擬定了各項具體實施細則，同時在財務部例會上對全體財務人員提出做好基礎工作的同時要提高管理及服務意識，要求財務人員在思想上要高度重視資金計劃管理，按月做好資金計劃的匯總與分析工作并及時上報公司決策層。
4、根據(jù)房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性結(jié)合公司管理要求對開發(fā)成本、期間費用的會計二級、三級明細科目進行梳理，并對明細科目統(tǒng)一核算口徑，保證數(shù)據(jù)歸集及分析對比前后的一致。
5、對財務報表體系的完善、對公司財務報表的格式及其內(nèi)容進行再調(diào)整、增加了各項內(nèi)部管理報表和財務分析報告，充分反映公司整體項目運營績效情況、細致反映公司資金往來及成本費用等具體指標變動。
其目的，一是要符合財務管理的要求;二是要滿足管理層對項目運營情況的了解和分析。
6、為了使會計核算工作規(guī)范化，從基礎工作、會計核算、日常管理三方面落實標準化。
從小處著手，對財務檔案進行系統(tǒng)化管理、科學分類歸檔、專人保管，對會計憑證要求及時裝訂、整潔整齊。
7、財務知識的培訓，通過納稅----及----稅務事務所的培訓與交流，提高全體財務人員對新的稅務政策和知識的了解和掌握。
財務部計劃書篇10
在新的一年里，財務部工作人員應在廠領導的正確領導下制定對全廠其他部門的考核制度或者相關辦法。在國家各項財務法律、法規(guī)的監(jiān)督下制定如下考核制度：
1、組織財務部各員工對國家有關法律法規(guī)、會計制度、安全法、財務制度、管理制度等有關法律法規(guī)進行系統(tǒng)學習。
2、在財務部內(nèi)部明確考核制度：財務人員的分工及各職能部門的協(xié)作，要分工明確并帶有互相協(xié)作補充性，相互配合的工作中不斷學習，對各項費用的合理支出起到監(jiān)督作用，對違規(guī)違紀行為起到監(jiān)督智能。
3、在應收帳款上起到有效的監(jiān)督作用：明確各分管會計的職責，制定相應的制度，如對應收款的監(jiān)督，應制定相應的規(guī)定，對貨款回收的期限把握、回款具體事宜、相關銷售責任人都應有相應的監(jiān)督，加大財務監(jiān)督力度。
4、在對公司其他部門的工作方面：對各科室產(chǎn)生的各項費用進行核算，為公司節(jié)省每一筆支出，從一角一元做起。在對各種原料的發(fā)票接收方面，認真做好本職工作盡自己的能力去做好每一筆業(yè)務的考察及發(fā)票的接收工作，認真完成每月的報稅工作。
5、對車間的耗用、檢修期間產(chǎn)生的各項費用進行把關，為節(jié)約成本、減少開支做好每一項工作，對各項費用的節(jié)、超進行考核并報公司領導，協(xié)助領導做好決策工作。
6、對前工作期間應進行有階段性的總結(jié)，從月度小結(jié)到季度、半年、全年總結(jié);做好資金預算工作，其中包括對應付款項、應收款項、車間檢修估算等等;做好財務報表的編制工作，要求帳務清晰、任務明確;積極配合公司其他部門接受集團公司的考核及檢查。
在新的一年里，力爭在機遇與挑戰(zhàn)面前認真搞好財務工作，用的人力配置爭取的經(jīng)濟效益，以節(jié)約成本為思路提高資金使用價值;以提高員工素質(zhì)、工作效率為工作目標，從思想上抓緊、行動上落實、制定完整的工作計劃，學習好的工作經(jīng)驗和精神，落實各項規(guī)章制度，努力做好財務工作。為公司的良好發(fā)展盡到的職責。
財務部計劃書篇11
一、財務工作
1、做到認真詳細的審核各項費用憑證及報銷，月末按要求及時準確填報各類帳、表;月末資金庫存無損失，貸款重要憑證保管無丟失。
2、會計與出納互相監(jiān)督，工作上出現(xiàn)問題及時糾正，以避免為單位造成損失。
3、根據(jù)會計制度與會計準則結(jié)合實際情況，進行業(yè)務核算，做好財務工作。
4、隨時核算客戶及往來單位的往來情況，并及時將有關情況匯報給廠長。
5、妥善保管會計檔案資料，對各種會計憑證、報表歸檔、立卷、調(diào)閱、銷毀。
6、妥善保管好庫存現(xiàn)金、空白支票和收據(jù)按照銀行的有關決算制度的規(guī)定，辦理款項的收付。
7、做好數(shù)據(jù)錄入，系統(tǒng)備份、恢復操作運行及打印賬表。
8、做好財務核算工作，嚴守財務數(shù)字密秘。
9、做好固定產(chǎn)的管理工作，定期固定資產(chǎn)賬目，做到賬物相符
10、做好收付款業(yè)務，及時與銀行賬單核對，對未達賬項要及時查詢，確保賬目相符。
11、深入研究稅收政策，合理避稅增加效益。
二、做好領導臨時交辦的其他工作
總之，財務部將嚴格遵守會計制度，遵守職業(yè)道德，全面、細致、及時地為單位領導提供詳實信息，為領導決策提供可靠依據(jù)，主動為單位發(fā)展獻計獻策。
財務部計劃書篇12
迎新年，20__年工作計劃如下：
1.安排好工作時間，做好日常工作。根據(jù)每天的工作情制定工作計劃，以防為找事情做而找事的事情發(fā)生。
2.一周一書面匯報，做到不漏報不瞞報。并且對匯報內(nèi)容就行詳細數(shù)據(jù)分析，以便于更好的為下一步工作打好基礎。同時留底以便于備忘，為以后的工作開展作好準備!
3.對廚房原料有針對性地盤點，特別是海鮮干貨制品，做到一周一盤點，并且生成表格。對于一般原料注意其使用情況，發(fā)現(xiàn)問題及時上報。并且做出相應的答復，以保證原料的正常使用。對每天的工作做出小結(jié)，并留待好第二天工作的銜接。
4.針對原料的購進與售出，存在若干品種可以論件計算，也就是整進整出。在整進整出的原料品種方面，準備制訂出每日售賣盤存表。以便于更準確地了解廚房的成本及其損耗
5.當月計劃如下，做好年貨裝箱工作，以保證年貨準時出庫。同時做好高檔原材料的盤存工作，以監(jiān)督廚房物料使用情。防止原料的不正常損失，截流成本降低內(nèi)部損耗。從而提高酒店餐飲毛利，實現(xiàn)原材料價值的最大化。
酒店編制的財務計劃主要包括：籌資計劃、固定資產(chǎn)增減和折舊汁劃、流動資產(chǎn)及其周轉(zhuǎn)計劃、成本費用計劃、利潤及利潤分配計劃、對外投資計劃等。每項計劃均由許多財務指標構(gòu)成，財務計劃指標是計劃期各項財務活動的奮斗目標，為了實現(xiàn)這些目標，財務計劃還必須列出保證計劃完成的主要經(jīng)營管理措施。編制財務計劃要做好以下工作。
(一)分析主客觀原因，全面安排計劃指標
審視當年的經(jīng)營情況，分析整個經(jīng)營條件和目前的競爭形勢等與所確定的經(jīng)營目標有關的各種因素，按照酒店總體經(jīng)濟效益的原則，制定出主要的計劃指標。
(二)協(xié)調(diào)人力、物力、財力，落實增產(chǎn)節(jié)約措施
要合理安排人力、物力、財力，使之與經(jīng)營目標的&39;要求相適應;在財力平衡方面，要組織資金運用同資金來源的平衡、財務支出同財務收入的平衡等。還要努力挖掘酒店內(nèi)部潛力，從提高經(jīng)濟效益出發(fā)，對酒店各部門經(jīng)營活動提出要求，制定出各部門的增產(chǎn)節(jié)約措施，制定和修訂各項定額，以保證計劃指標的落實。
(三)編制計劃表格，協(xié)調(diào)各項計劃指標
以經(jīng)營目標為核心，以平均先進定額為基礎，計算酒店計劃期內(nèi)資金占用、成本、費用利潤等各項計劃指標，編制出財務計劃表，并檢查、核對各項有關計劃指標是否密切銜接協(xié)調(diào)平衡。
這就是我這一年的工作計劃，對公司財務的計劃都做了很好的計劃，相信公司一年的財務問題不會出現(xiàn)任何問題的。在金融危機的大前提下，酒店的生意也受到了很大的困擾，這就需要每一個公司的員工都能夠做到認真負責，積極努力的為公司的生存做出自己應有的力量。
說實話能夠當一個酒店的財務經(jīng)理，以我個人的能力是不能夠完全的勝任的，我靠的就是付出比別人更多的努力和同事、員工的幫助，這就是我為什么要和同事、員工搞好關系的原因。笨鳥先飛，早起的鳥兒有蟲吃。我做到這些都是靠努力的來的。
這就是我的一年工作計劃，如有不同的意見，請及時和我溝通，我認真改正。
財務部計劃書篇13
__年,公司財務科在____供電公司財務部、____公司黨政班子的正確領導和全體財務人員的共同努力下,認真貫徹執(zhí)行公司財務預算,緊緊圍繞公司“四型一流”發(fā)展規(guī)劃,以加強財務核算、提高會計素質(zhì)為主要工作內(nèi)容,以精細化核算、數(shù)量化考核為工作方法,以利潤最大化為目標,以資產(chǎn)經(jīng)營責任為主線,全面推行制度化、標準化、程序化、信息化的財務管理模式。
加強成本核算,實行全員、全過程的財務管理策略,為完成__年各項經(jīng)營工作目標作出了應有的貢獻。
在新的一年里,財務科將一如既往的緊緊圍繞公司的總體經(jīng)營思路,從嚴管理,積極為公司領導經(jīng)營決策當好參謀,具體有以下工作安排和計劃。
一、顧全大局,服從領導,堅定目標不動搖。
年初財務預算,是通過公司職代會集體意見表決制訂的,它反映了公司新的一年總體經(jīng)營目標和任務。
財務科全體人員要端正態(tài)度,積極發(fā)揮主觀能動性,時刻堅持以公司大局為重,不折不扣的.完成公司安排的各項工作任務。
1、按財務預算科學合理安排調(diào)度資金,充分發(fā)揮資金利用效率。平時要積極提供全面、準確的經(jīng)濟分析和建議,為公司領導決策當好參謀,
2、積極爭取政策。積極利用行業(yè)政策,動腦筋、想辦法、爭取銀行等相關部門優(yōu)惠政策,為公司謀取最大經(jīng)濟利益。
3、深入研究稅收政策,合理避稅增效益。新的一年里,全體財務人員應加強稅收政策法規(guī)的研究和學習,加強與稅務部門各項工作的聯(lián)系和協(xié)調(diào),通過合理避稅為公司增加效益。
4、搞好電費清收核算,合理調(diào)度資金完成年度預算。近年來電費回收程序逐步規(guī)范,高耗能企業(yè)市場回暖
電費回收成績顯著,給企業(yè)現(xiàn)金流量帶來積極有利影響,同時也給財務流動資金管理提出了更高要求。
06年,我們應適應新形勢,進一步加強流動資金分析和管理,為公司謀求最大利益。
5、搞好固定資產(chǎn)管理。凡是資產(chǎn)都應該為企業(yè)帶來效益。06年,我們應加強閑置資產(chǎn)、報廢資產(chǎn)處置工作,努力提高資產(chǎn)利潤率。
二、加強管理,挖潛增效,為生產(chǎn)經(jīng)營目標的實現(xiàn)和效益的增長服務。
管理是生產(chǎn)力,是企業(yè)正常運行的保證,管理是提高企業(yè)核心競爭力的關鍵環(huán)節(jié),建立創(chuàng)新的機制,必須靠管理來保證,管理對企業(yè)來說是永恒的。
為此,財務科將加強內(nèi)部管理列入工作重點,即進一步加強財務管理,降低財務費用,控制生產(chǎn)成本,實行全面預算管理
合理安排,壓縮不必要的或不急需的開支,做到全年生產(chǎn)、開支有預算,有計劃,使企業(yè)資金得到有效合理的發(fā)揮效益。
同時對于機關科室和各站所的費用,實行科學預算,包干使用,并納入年底對各單位的考核,有效控制各項費用的不合理開支。
1、業(yè)務招待費管理。20__年我們對業(yè)務招待費的管理辦法依然采取行政負責、工會參與、紀委監(jiān)督、包干使用、超支不補、節(jié)約歸公的原則管好用好業(yè)務招待費。
嚴格執(zhí)行“就餐代金券制”。
2、差旅費管理。嚴格規(guī)范差旅費報銷程序和職工借款的還款時限,堅持按照公司《關于加強差旅費和職工借款管理的通知》制度執(zhí)行。
做到堅持原則,一事同人,杜絕虛報冒領,借款長期不還,占有公司資金挪作它用的現(xiàn)象發(fā)生。
3、電話費管理。嚴格預算控制,電話費預算按科室為單位包干到位,努力降低話費開支。
4、辦公費管理。辦公費管理要按照年初各科室列出計劃,經(jīng)領導審批后,公司統(tǒng)一采購、保管,各單位按計劃領用的原則執(zhí)行。
5、車輛費用管理。嚴格執(zhí)行公司制訂的相關車輛費用管理辦法,從嚴從細加強管理。車輛維修必須先有計劃,經(jīng)分管領導審核批準后進行維修;車輛用油由財務科負責采購、結(jié)算,車輛服務中心負責保管、登記、領用,杜絕亂購、無計劃領用。
三、明確責任,從嚴要求,積極抓好會計從業(yè)人員職業(yè)道德素質(zhì)培訓,提高服務水平。
財務科作為公司的一個對外窗口科室,我們將認真落實國網(wǎng)公司供電服務“十項承諾”,提高服務水平,讓“優(yōu)質(zhì)、方便、規(guī)范、真誠”的服務方針在財務科得到充分體現(xiàn)
做到內(nèi)讓公司全體干群稱心,外讓社會各相關人員及部門滿意。
財務科倡導“會計為生產(chǎn)經(jīng)營一線服務、上一流程為下一流程服務、全員為客戶服務,每個崗位相互服務”的意識,切實抓好財務行風建設。
財務部計劃書篇14
1.作為非盈利部門，合理控制成本，有效發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督職能是財務部門工作的重中之重，為此，財務部要根據(jù)領導的旨意，加強了各項數(shù)據(jù)統(tǒng)計的真實性，給公司今后的發(fā)展提供了可靠的依據(jù)。進一步加強會計核算工作，完善財務制度建設。
2.制度屬于企業(yè)的硬性管理,任何企業(yè)都有嚴格的規(guī)章制度財務部必須制定了各崗位工作職責分工,明確了各崗位工作職責和權(quán)限。(備有附件，已交人事部)
3.在應收賬款上財務部起到了一個有效地監(jiān)督作用，在實際工作中做到每周出具應收賬款報表，加大應收賬款的管理，提高資金的運行質(zhì)量。
4.各項收支做到賬賬相符，賬實相符，做到了出有憑，入有據(jù)，在實際工作中報銷金額與票據(jù)相符，做好重要空白憑證訂購，保管，等管理工作，起到財務部門的一個監(jiān)督作用。
5.嚴格遵守財務會計制度和稅收法則，認真履行職責，順利完成并通過各種年審工作。
財務部計劃書篇15
20--年初，----有限公司正式進入項目的運營，財務部在做好前期核算的基礎上積極的配合公司的各部門的運營的工作，從會計的核算和財務的管理兩方面做好公司的領導層的參謀。隨著公司推出財務資金的計劃管理，財務部為首的資金統(tǒng)籌工作正式的開展起來;公司內(nèi)部、對成本費用的核算與控制的要求不斷提升、對各部門經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生的準確反映和有效管控的要求也越來越高，公司外部、隨著國家宏觀經(jīng)濟政策的緊縮、國家稅收政策調(diào)整及稅務機關對房地產(chǎn)企業(yè)的重點檢查、金融機構(gòu)對房地產(chǎn)行業(yè)的貸款緊縮與重點監(jiān)管，這些都是財務部工作的重中之重。在上半年里全體財務人員任勞任怨、齊心協(xié)力把各項工作努力做好，下面做具體的總結(jié)與匯報。
一、財務職能的完善與擴展
由于--公司是由20--年8月份收購過來的，原有的財務核算及管理體系極不完善。在過去的上半年，財務部在整個財務職能上進行了積極的完善。
1、建立健全了財務各項會計核算賬簿，對成本費用明細進行合理有效的分類，使成本費用核算口徑一致。
2、建立和完善各項報銷單據(jù)，為加強內(nèi)部管理做好前期工作。
3、設置了資金計劃表格及辦法，為公司規(guī)范化管理、統(tǒng)籌及高效地運用資金、提高運營績效、，鋪下了良好的基礎。
公司實行“資金計劃管理”，說明公司決策層對財務管理工作的重視，為使各部門管理人員充分地認識資金計劃的重要性，財務親自擬定了各項具體實施細則，同時在財務部例會上對全體財務人員提出做好基礎工作的同時要提高管理及服務意識，要求財務人員在思想上要高度重視資金計劃管理，按月做好資金計劃的匯總與分析工作并及時上報公司決策層。
4、根據(jù)房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性結(jié)合公司管理要求對開發(fā)成本、期間費用的會計二級、三級明細科目進行梳理，并對明細科目統(tǒng)一核算口徑，保證數(shù)據(jù)歸集及分析對比前后的一致。
5、對財務報表體系的完善、對公司財務報表的格式及其內(nèi)容進行再調(diào)整、增加了各項內(nèi)部管理報表和財務分析報告，充分反映公司整體項目運營績效情況、細致反映公司資金往來及成本費用等具體指標變動。其目的，一是要符合財務管理的要求;二是要滿足管理層對項目運營情況的了解和分析。
6、為了使會計核算工作規(guī)范化，從基礎工作、會計核算、日常管理三方面落實標準化。從小處著手，對財務檔案進行系統(tǒng)化管理、科學分類歸檔、專人保管，對會計憑證要求及時裝訂、整潔整齊。
7、財務知識的培訓，通過納稅----及----稅務事務所的培訓與交流，提高全體財務人員對新的稅務政策和知識的了解和掌握。
二、具體職能管理
財務核算工作
財務核算工作是本部門大量的基礎工作，資金的結(jié)算與安排、費用的稽核與報銷、會計核算與結(jié)轉(zhuǎn)、會計報表的編制、稅務申報等各項工作開展都能及時有效的完成。
1、財務審核
財務審核分兩個方面，一是對原始報銷單據(jù)的審核、財務部嚴格按照公司有關制度規(guī)定執(zhí)行審核、堅持原則、杜絕人情關。
如對一些票據(jù)不完善、未列入資金計劃內(nèi)支出等堅決退回。二是對會計憑證的審核工作，重要的對會計分錄的正確性、附件的有效及齊全進行審核把關。
2、成本核算
隨著公司“--”項目進行，工程成本支出不斷加大。在工程支出上財務部嚴格按照稅務要求和工程部進度管理進行付款，對----x建設集團的工程款支付及時核算代扣代繳稅款，并要求對方及時開具工程款項發(fā)票。這樣有利于清晰及時的核算開發(fā)成本。
3、銷售核算
上半年公司累計推出x棟多層、共x戶進行銷售，在公司決策層的營銷政策和營銷部同仁的努力下銷售勢頭良好，實現(xiàn)銷售x戶，銷售額x萬元。財務部在整個銷售流程中積極做好認籌、大定、房款等收款工作、對銷售單據(jù)按公司要求進行把關、對銷售合同進行專人歸檔保管。按揭放款環(huán)節(jié)由財務部與銷售部門進行積極溝通，并催促銀行放款，保證資金及時到位。
5月份公司加強了財務部銷售核算力量，確定專人進行銷售收款、與銷售部門銜接，同時加強了對銷售臺帳的統(tǒng)計工作，做好財務銷售明細的編制。
財務部按月及時與銷售部的銷售提成表進行審查核對，保障銷售數(shù)據(jù)的核對無誤。
4、會計電算化
20--年3月份財務部采取用金蝶軟件標準版進行賬務處理，這樣極大提高了工作效率和會計核算的準確性。但由于標準版的功能局限性，不能適應公司財務核算需要，財務部于6月份聯(lián)系金蝶軟件公司對財務軟件進行專業(yè)升級。目前這一工作還在進行中。
5、合同管理
財務部對存放的付款合同進行集中的歸檔管理，并建立合同臺帳。按部門對合同的類別、名稱、簽訂單位、合同金額、付款時點及金額、執(zhí)行情況等做出詳細準確的反映。
6、納稅申報
由于房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性，國家稅務總局在稅款征收上是按預售款來作為計稅依據(jù)的的，1-6月公司應繳納各項稅收 x萬元左右，財務部在嚴格按照稅法進行核算與申報的基礎上，積極與稅務部門溝通，采取緩繳的方式來減緩公司的資金支出。
回顧上半年雖然為公司項目營運做出積極的工作，但也存在一些不足，表現(xiàn)在部分財務人員的工作能力需要進一步提高，財務部分工作還需要進一步完善。對于下半年，財務部做出以下計劃和部署：
1、推進會計標準化工作，從基礎核算到日常流程進行細則的規(guī)定、以形成統(tǒng)一標準。
2、加強內(nèi)部財務管理工作，采取與外部單位、內(nèi)部各部門定期核對賬目及臺帳來確保數(shù)據(jù)無誤，對各部門資金支出進行及時反映和分析等措施。
3、提高財務人員的核算水平和管理服務意識，加強財務人員的定期培訓。
4、做好資金統(tǒng)籌計劃，保障項目運營。
財務部計劃書篇16
為了滿足社會的生產(chǎn)力，不得不提高工作效率，為了使步伐的加快不影響正常的秩序，這時就得提出一種計劃。工作計劃可以協(xié)調(diào)大家的行動，增強工作的主動性，減少盲目性，使工作有條不紊地進行。
新的一年財務
__年財務科在公司領導的正確指導下，一絲不茍地開展工作，以高度的責任感做好公司的財務統(tǒng)計工作，下面是我們一年來的工作情況總結(jié)：
一、以質(zhì)量貫標為契機，不斷增強全員的預算管理意識。
今年市局(公司)將我公司列為第一批質(zhì)量認證達標單位，職工的質(zhì)量規(guī)范意識明顯增強。我們以此為契機，根據(jù)財務管理的特點以及財務管理的需要，及時出臺了局(公司)《全面預算管理制度》，各科室站所分別配備了預算管理員，從而使每項工作有計劃、有落實、有監(jiān)督、有考核。在費用控制方面，一是采取定額包干的方式，將手機、座機費、辦公費、油料費定額控制，節(jié)約歸已、超支自負，培養(yǎng)了職工的節(jié)約意識。
二是采取預算審批的方式，對定額以外的費用，必須先層層審批，沒有審批發(fā)生的費用，一律不予報銷。在現(xiàn)金預算方面，為提高現(xiàn)金預算的準確性，在實際支付時做到，沒有現(xiàn)金預算項目的不予支付，超預算支付標準的不予支付，從而提高了現(xiàn)金預算意識。在職工借款還款方面，規(guī)定了借款必須于出發(fā)后十五日內(nèi)還款，并將其寫入科室方針目標，確實起到了降低借款數(shù)額，減少資金占用，避免呆帳發(fā)生的積極作用。通過預算管理這一有效的管理手段，職工的規(guī)范意識進一步增強，促進了各項工作的開展。
二、以培訓為動力，不斷提高財會人員的業(yè)務水平。
幾年來，市局(公司)一直把人員培訓視為企業(yè)發(fā)展，增強企業(yè)競爭力的突破口，財務管理工作同樣迫切需要素質(zhì)較高的會計從業(yè)人員，因此我們根據(jù)實際工作的要求，年初就制定了基層會計人員培訓計劃，有步驟有目的的進行培訓，今年共舉辦了三期會計人員培訓班，分別學習了《會計法》、《煙站財務管理核算辦法》、《企業(yè)管理工作意見》、《工作質(zhì)量與方針目標考核辦法》。通過學習，進一步了解了公司的各項管理制度，懂得了基層煙站會計人員的工作要求，如何更好地做好基層財務工作等。提高了干好基層財務工作的主動性與積極性。
同時，我們還加強了財務科全體人員的業(yè)務培訓，財務科全體成員積極參加各種形式的學習，努力提高業(yè)務水平，在市局組織的大比武中取得了較好的成績，同時在財政局組織的財務基礎工作檢查中，得到好評。財務科成員更是把提高自身素質(zhì)當成是能否勝任工作，能否提高財務管理水平的頭等大事來做。積極進取，努力學習，今年先后有三人次參加了全國會計中級職稱考試，二人次參加了全國會計初級考試。煙站會計人員也有多人次報名參加了全國會計初級考試。局(公司)全體財務人員業(yè)務技能水平不斷提高，為干好工作提供了素質(zhì)保證。
三、以考核為手段，促進財務基礎管理水平的提高。
隨著企業(yè)管理的進一步深入，財務的管理職能逐漸增強。今年，市局(公司)為加大責任制考核力度，保證責任制的貫徹落實，專門成立了考核組織，財務科同企管科及辦公室一起積極參與考核，嚴格按責任制考核兌現(xiàn)，保證了各項工作的順利開展。體現(xiàn)了責任制的嚴肅性與公正性。工作中，最重要的一點就是借市局(公司)的考核體系，采取了工作質(zhì)量與方針目標的考核機制，將管理的要求與重點，納入工作質(zhì)量與方針目標考核。制定了煙站會計、保管方針目標工作質(zhì)量考核標準，將科室費用預算、職工借款寫入方針目標。通過月份考核與工資掛鉤，季度與獎金掛鉤等兌現(xiàn)按《財務會計制度》和《會計法》的要求，全面提高財務核算質(zhì)量，實事求是的體現(xiàn)財務經(jīng)營成果，做誠信納稅單位。并順利通過每年一次的國稅、地稅關于納稅情況的檢查。
這就強化了財務的監(jiān)督管理職能，規(guī)范了各站所經(jīng)營行為，有力保證了各項工作的順利進行。
四、積極參與企業(yè)經(jīng)營管理，搞好公司財產(chǎn)物資的清查與盤點
隨著企業(yè)的不斷發(fā)展，財務的管理職能日益顯現(xiàn)。財務管理參與到企業(yè)管理的方方面面，從物資采購中的比價采購小組到基建的招投標，再到廢舊物資的處理等等，財務科都參與其中，起到了其應有的作用。
為加強對基層站所各項財產(chǎn)物資的管理，迎接各級的指導于檢查，通過現(xiàn)場清查，由物流服務中心建立了煙站、管銷所的固定資產(chǎn)、低值易耗品登記臺帳。今年6月份，財務科全體成員利用晚上的時間，加班加點對各煙站煙用物資的扶持兌現(xiàn)情況進行了核查，通過核查，提高了基層會計、保管的責任心，規(guī)范了煙站的會計基礎工作，有效的防止了錯誤的出現(xiàn)。這就加強了管理，確保了財產(chǎn)物資的帳帳、帳實相符，提高了財產(chǎn)物資的利用效能。
五、搞好財經(jīng)秩序整頓工作，全面做好迎接審計的準備
根據(jù)上級局(公司)關于財經(jīng)秩序整頓工作的要求，結(jié)合我公司自身的實際，認真搞好自查與整頓，特別是把整頓工作視為規(guī)范企業(yè)經(jīng)營行為的良機。首先，對__年以來的卷煙購、銷、存業(yè)務認真檢查，并與煙廠核對一致，確保做到帳帳、帳實相符，沒有發(fā)現(xiàn)違反規(guī)定的行為，保證了自查工作的質(zhì)量。其次，對基層站所進行全面審計，加強對金曾會計人員的指導。從會計基礎工作導演用物資的扶持兌現(xiàn)，再到煙葉收購中涉及到的財務工作，財務科人員都一一指導到位，規(guī)范了會計的基礎工作，為迎審計署的檢查做好了充分的準備。
六、加強資金管理，減少資金占用，提高資金利用率
年初，我公司資產(chǎn)負債率高達，為了切實降低資產(chǎn)負債率，從點滴做起，控制資金占用，提高資使用效率，首先對欠款情況進行了分析，會同各業(yè)務科室積極回收貨款。其次做好現(xiàn)金預算的預算和編報，防止資金的積壓。第三、嚴格執(zhí)行省資金結(jié)算中心的管理規(guī)定，從嚴控制煙站資金占用，將物資銷售款及時要求上劃。從而減少了資金占用，降低了財務費用，提高了企業(yè)經(jīng)濟效益。
七、財務工作計劃
為搞好全面預算管理與財務管理工作，我們計劃重點抓好以下幾個方面的工作：
(一)根據(jù)上級公司下達的預算指導意見，進一步搞好預算管理工作。預算管理作為財務管理中的重要一環(huán)，與全面做好財務工作息息相關。在明年的工作當中，要進一步加強對科室、站所的費用預算指導與預算管理，認真做好預算的分析、分解與落實工作，使全面預算管理真正成為全員預算管理，讓預算真正發(fā)揮其應有的作用。
(二)結(jié)合iso9000質(zhì)量認證，當好領導的參謀，確保完成上級局(公司)下達的各項指標。今年，公司已走上了良性發(fā)展的快車道，卷煙銷售與煙葉經(jīng)營質(zhì)量不斷提高，企業(yè)資產(chǎn)得到進一步凈化與整合。結(jié)合市局(公司)貫徹9000質(zhì)量認證體系，本著“嚴、深、細、實”的原則，全面強化兩煙責任制的制定與落實，在千辛萬苦抓增收的基礎上，千方百計研究節(jié)支，力爭完成各項任務指標。同時，認真研究搞好多種經(jīng)營工作，圍繞盤活資產(chǎn)，對現(xiàn)有閑置的網(wǎng)點和煙站進行對外租賃;認真清理往來帳戶，大力回收貨款，減少資金占用，提高企業(yè)資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，降低企業(yè)資產(chǎn)負債率。根據(jù)上級公司物資采購的要求，進一步健全物資比價采購制度。
(三)繼續(xù)開展會計從業(yè)人員的培訓活動，進一步搞好煙站的基礎工作，提高管理水平。企業(yè)越發(fā)展進步，財務管理的作用就越突出。所著企業(yè)的不斷發(fā)展壯大，對財務管理的要求也越來越高。為了適應這一要求，就必須繼續(xù)開展會計從業(yè)人員的培訓，提高會計從業(yè)人員的水平。在提高會計人員水平的基礎上，進一步加強檢查督促與指導，搞好會計的基礎工作，為更好的參與企業(yè)的經(jīng)營管理工作打下堅實的基礎。
總之，今年財務科的工作在各位領導的支持與幫助下，在各科室和基層站所的配合下，按照黨委的部署和安排，認真組織落實，取得了較好的成績。但是，來年的任務更重，壓力更大，我們財務科全體成員將變壓力為動力，積極進取，開拓創(chuàng)新，充分發(fā)揮財務管理在企業(yè)管理中的核心作用，為企業(yè)的發(fā)展壯大做出新的更大的貢獻.
財務部計劃書篇17
初步財務工作規(guī)劃的構(gòu)思
公司整體業(yè)務發(fā)展迅猛，內(nèi)部管理特別是會計核算和財務綜合系統(tǒng)管理在圍繞財務核算體系、流程體系假設、內(nèi)控制度的構(gòu)造等方面進行了一定的探索，但都局限于非常傳統(tǒng)思維模式。從公司本身發(fā)展趨勢來看，公司財務管理體系還很薄弱，制度建設的任務還十分艱巨，企業(yè)發(fā)展規(guī)模愈大，速度愈快，企業(yè)面臨的風險愈大，經(jīng)營環(huán)境愈復雜，如果沒有規(guī)范健全的管理制度體系來保障，企業(yè)資產(chǎn)安全、市場開拓和業(yè)績鞏固和提升將會收到內(nèi)部和外來的沖擊。
要制訂完善公司的會計核算和管理體系，有賴于公司管理觀念的改變和公司經(jīng)營管理系統(tǒng)的改革和文化逐步認可，還需能學習借鑒目前成功公司的管理思想和方法，并將公司的會計核算和財務綜合管理體系建設作為一項重要的制度系統(tǒng)建設，有計劃、有步驟地向前推進。
結(jié)合我?guī)讉€月對企業(yè)的觀察，參照我自己的職業(yè)判斷，我認為目前公司管理特別是財務管理在制度流程和體系健全性、制度可操作性，以及在具體執(zhí)行上可能存在如下幾方面缺陷：
第一，財務管理定位模糊，對財務和會計工作認識不足。由于受傳統(tǒng)思維的影響，財務工作停留在核算和記帳方面，所謂的分析也只是事后算帳，由于傳統(tǒng)核算模式和分析思路不能揭示成本超支的真正原因以及可行的糾正改進措施，給人一種老是算不對的印象，實際上真正的利潤不是財務算出來，而是生產(chǎn)經(jīng)營出來的，財務職責是首先發(fā)現(xiàn)正常的利潤被吃掉的問題，然后和其他部門一起找到吃掉利潤的黑手。 第二，內(nèi)部會計核算和管理控制制度缺乏系統(tǒng)和可操作性，基本流于形式，沒有結(jié)合公司業(yè)務實際形成自己的可行的制度體系，功能不全，難以有效發(fā)揮作用。
第三，在制度執(zhí)行中存在諸多障礙。主要表現(xiàn)在：
(1)制度在執(zhí)行過程中賦予過多人為的彈性。通常是違規(guī)問題逐漸積累，例如產(chǎn)品破損后面很難落實到責任人，隨時間推移，對產(chǎn)品破損追蹤和監(jiān)控記錄沒有一套流程，管理人員和工人都習以為常。成本日益膨脹，財務缺乏規(guī)范成本控制流程，很難發(fā)現(xiàn)成本增加后面的黑手。
(2)制度的落實缺乏剛性。在執(zhí)行中過多強調(diào)客觀原因，互相推卸責任。對違反制度的人和事只要沒有造成惡果就難受處懲，而且對違規(guī)違紀操作的處罰缺乏統(tǒng)一的尺度。
第四、公司會計核算和組織管理體系的框架比較紊亂，沒有站在公司綜合管理角度去設計，工作重復重疊，做大量無用功。人員雖然不少，人員素質(zhì)參差不齊，這種情況給人員調(diào)配和內(nèi)部科學分工管理帶來難度，出現(xiàn)分工不合理，職責不明，缺乏激勵，沒有形成系統(tǒng)的內(nèi)部組織體系。
第五 部門之間及部門內(nèi)部缺乏協(xié)調(diào)配合機制
財務系統(tǒng)缺乏與外部門溝通的意識，相對封閉，和業(yè)務部門業(yè)務脫節(jié)，坐等數(shù)據(jù)，就數(shù)據(jù)談數(shù)據(jù)，別人說什么就信什么，缺乏專業(yè)判斷和推理，沒有主動溝通的意識
為此，作為財務總裁，應對公司基本情況進行摸底了解，確認公司管理特別是財務管理存在的薄弱環(huán)節(jié)，站在公司全局角度去思考，針對存在的問題，分輕重緩急，進行規(guī)劃。
一、規(guī)劃原則
首先，考慮眼前和將來財務工作的開展，我認為財務規(guī)劃應遵循以下幾個原則
1、 財務整體工作的改觀應穩(wěn)妥求進?？紤]到目前財務實際，不能盲目求快。整體改進分步分階段進行。
2、 觀念先進務實。從開始就給他們灌輸新的思維和理念，傳統(tǒng)國營企業(yè)和小型企業(yè)原始的財務觀念要屏棄，引進規(guī)范和系統(tǒng)的大型國營企業(yè)、民營企業(yè)和合資企業(yè)以及西方企業(yè)的財務思維，結(jié)合公司實際，逐步滲透入公司日常財務管理中去。公司要走上集團化經(jīng)營的道路，就需要求財務管理理念起點高，先進務實。
3、 任何工作都要本著兵馬未動糧草先行原則。制度建設是規(guī)范之本，對于眼前的基礎工作，應逐步用新的規(guī)范的做法來替代舊的，不能因循守舊。任何沒有制度來規(guī)范的管理，或者過去憑人治，靠自覺發(fā)揚雷鋒精神來維持的管理在市場經(jīng)濟社會只會引起到表里不一的效果，會使以后制度管理實施執(zhí)行力度大打折扣。
4、 財務工作要統(tǒng)籌兼顧，責權(quán)利和考核獎懲激勵措施配套。從系統(tǒng)角度從長遠角度來規(guī)劃，要保持制度相對穩(wěn)定性，不能朝令夕改，經(jīng)常自我否定。
5、 逐步強化財務協(xié)調(diào)服務監(jiān)督職能。以前財務工作忙亂低效率運轉(zhuǎn)，與財務管理基礎薄弱有關。更重要的是，財務以前沒有被賦予真正監(jiān)督協(xié)調(diào)控制的角色。企業(yè)發(fā)展到一定階段和規(guī)模，對企業(yè)是門檻，對財務也是門檻。
現(xiàn)在財務管理要系統(tǒng)化規(guī)范化，管理外延應該不僅超出財務內(nèi)部，而且要涉及其他部門人員部門利益和個人利益，要涉及到業(yè)務流程的銜接和觀念的碰撞和摩擦，財務制度不是僅對財務部門，任何人和部門必須遵守。所以這一點沒有決策層的支持，財務管理要有大的改觀，只可能是一句空話。
其次，談談具體開展工作的打算：
一、解決存在的問題，建立業(yè)務流程。
建立業(yè)務流程，具體包括：財務人員崗位職責和分工;財務基本審批程序和流程;成本計算控制流程，生產(chǎn)貨物流轉(zhuǎn)與倉儲物資管理，工資管理等等。
二 協(xié)助建立公司集團層面整體管理架構(gòu)
基于以上分析，根據(jù)公司實際和發(fā)展規(guī)劃，從規(guī)范角度協(xié)助建立公司集團層面整體管理架構(gòu)：
第一 完善管理層的構(gòu)成與職能的行使：
協(xié)助建立專業(yè)決策團隊，科學確定管理層的職責分工和配合機制;
根據(jù)授權(quán)，確定各種事項的審批程序和流程。
同時明確公司各項管理制度一旦確定，從上到下，所有人員都必須遵守，從管理層開始就須強烈統(tǒng)一認識，
如果管理層團隊職位設置不合理，有其名無其實，形同虛設，責權(quán)利不到位，會挫傷團隊成員工作積極性，讓制度監(jiān)督人，而不是讓人治去監(jiān)督人。用人不疑，疑人不用。
第二 根據(jù)公司管理架構(gòu)，健全財務組織管理體系。
結(jié)合公司發(fā)展趨勢和管理要求，動態(tài)設計財務組織管理體系。同時考慮拓展調(diào)整的空間。原則上財務系統(tǒng)初步分為會計核算，銷售核算，成本管理，資金，
會計核算負責日常會計核算，報表編制，稅務、資產(chǎn)清理等事項，初步規(guī)劃2人;
銷售核算負責日常銷售回款核對，確認發(fā)貨量，銷售發(fā)貨量與回款匹配，計算銷售返點、提成，贈品發(fā)送，外阜店面費用審核，外阜庫存、銷量、收款核對，初步規(guī)劃3人;
財務成本部負責財務預算、成本核算、成本分析控制，倉庫控制，內(nèi)部審計、車間核算，分廠核算和車間統(tǒng)計，初步規(guī)劃2人;
資金部：出納工作管理，資金管理，資金分析，融資籌資，以后上市具體工作準備
基本上 初步規(guī)劃1人。
同時工作組織體系建設要做到如下幾點：
1、樹立分工不分家思想，跳出小圈自我思維模式，在兼顧不相容職務原則基礎上，考慮目前人員配備的情況，實行定期輪崗，同時要求員工自覺遵守公司管理秩序，服從工作安排，有強烈的團隊執(zhí)行意識和協(xié)作配合精神。
2、 強化會計人員和業(yè)務部門之間溝通，通過系統(tǒng)的單據(jù)和報表建立規(guī)范的溝通反饋渠道，樹立整體系統(tǒng)觀念。
3、 通過工作分配，來細化財務各崗位的工作內(nèi)容和其工作程序，改變以前傳統(tǒng)純粹記帳的思想觀念，樹立多問勤問主動積極的工作作風，建立核算數(shù)據(jù)問責制，要求每個人對數(shù)字精雕細琢，不僅了解數(shù)字來源去脈，還要知其所以然。
4、不斷為新人和年輕人提供學習發(fā)展的機會和條件，讓他們適當接觸目前本身以外的知識，有意識地進行實踐鍛煉，目前不會，不能意味學不會。不積極學習的員工和組織是將被淘汰的員工和組織。
5、要求部門員工主動參與管理，主動服務業(yè)務開展，注重信息時效和價值，無效的滯后的信息是垃圾，無效的勞動是浪費個人和社會資源
6、 調(diào)整循序漸進，在遵循優(yōu)勝劣汰基礎上，充分考慮人員的學歷技能經(jīng)驗和擅長以及進行適當調(diào)整，并保持管理前后延續(xù)。
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7、突出強化人員責任心和主動意識，同時提高工作效率，針對程序例行性工作充分授權(quán)給具體辦理人員，辦理過程原則不予干涉，但領導和財務負責人加強程序控制和及時事后審查，但非程序和突發(fā)性工作，必須經(jīng)過有關審批和事先審查才能辦理。
第三，健全公司各項管理制度，以財務相關制度為主
制度建設，包括兩個層次，首先是會計核算具體實施層次，其次是財務管理。
會計核算制度包括會計科目的規(guī)劃和設置、具體會計帳務處理即原始單據(jù)的收集、審核和整理、會計科目的使用和記帳憑證的編制、報表管理。
會計核算是財務工作中最基礎部分，是數(shù)據(jù)信息加工的關鍵環(huán)節(jié)，通過會計核算，將業(yè)務信息變成會計信息，通過財務分析，會計信息變成決策信息來指導業(yè)務經(jīng)營。如果會計核算環(huán)節(jié)出問題，信息就會被扭曲從而誤導別人。
會計科目設置和規(guī)劃是會計核算管理第一個環(huán)節(jié)。會計科目設置不合理，將使以后環(huán)節(jié)功虧一簧，導致數(shù)據(jù)歸集混亂，直接誤導決策。
其他會計核算管理方面工作以后逐步開展，以便和其他管理工作銜接起來。
其次是財務管理制度，主要包括財務內(nèi)控管理和財務組織管理。
具體來講，財務內(nèi)控管理包括財務收支管理、預算管理、資金管理、審批程序，費用管理、現(xiàn)金和銀行存款的管理、存貨入庫、出庫管理，退貨換貨的財務管理，固定資產(chǎn)管理、應收帳款的管理、盤點制度和內(nèi)部管理單據(jù)系統(tǒng)以及報表系統(tǒng)的管理。
這些管理制度須結(jié)合公司業(yè)務實際和管理現(xiàn)狀來修訂。
隨著企業(yè)發(fā)展，財務人員只要以創(chuàng)新的思維積極地開展工作，變被動為主動，有信心有毅力跨越一道道門檻，為企業(yè)壯大提供強有力地財務支持。
第四 加強與軟件公司合作，逐步開展ERP系統(tǒng)的實施。借助ERP平臺使管理得到提升。
首先必須提醒，ERP 是雙刃劍，如果企業(yè)領導沒有搞清楚ERP到底是怎么回事就盲目實施，也可能導致失敗。因為實施ERP項目必然要進行管理創(chuàng)新、流程再造，必然涉及到具體人的利益問題。在實施過程中領導團隊沒有團結(jié)一致，而是貌合神離、矛盾重重，再加上有的員工擔心實施ERP項目以后會損害自己的利益或增加工作的難度，而產(chǎn)生抵觸情緒，必然會碰到很大的阻力，導致ERP流產(chǎn)。
其次ERP的選型、實施是一個漫長而又復雜，涉及部門眾多，人力、財力投入都很巨大的過程。上馬ERP過程中任何一個環(huán)節(jié)的細微差別，都有可能造成最終結(jié)果相去甚遠。
企業(yè)要對自己的業(yè)務模式、流程、企業(yè)發(fā)展方向非常清楚，從本質(zhì)上認識ERP項目是一個企業(yè)管理系統(tǒng)工程，而不僅僅視其為企業(yè)財務軟件。只有上下齊心，堅定不移才能成功實施ERP。如果企業(yè)的業(yè)務流程亂、人治大于法治等ERP無法解決的毛病。實施ERP項目可能會加重企業(yè)困難。
所以實施ERP是相當長時期任務(半年-1年)，必須系統(tǒng)規(guī)劃，進行綜合分析。也可以逐步實施,同時借助ERP實施,來優(yōu)化系統(tǒng)企業(yè)業(yè)務流程.
根據(jù)我以前工作經(jīng)驗，建議從用友、金碟、等較成熟和有影響力的軟件挑選。軟件ERP也是公司基礎建設和投入，應適當有前瞻性。
第五 建立物資編碼系統(tǒng)
系統(tǒng)的物資編碼系統(tǒng)是實施ERP的基礎工作環(huán)節(jié),其實說起來也很簡單,將公司所有物資進行歸類整理分析,以樹枝模型進行編制.
同時規(guī)定物資編碼管理制度,詳細規(guī)定修改增減審批操作程序和執(zhí)行監(jiān)督力度,從制度上保障系統(tǒng)的正確實施.
如果這項工作能在3個月完成,對公司材料出入庫管理以及贈品的管理將起極大促進作用.
第六、組織實施全面預算、完善監(jiān)督考核等工作
隨著企業(yè)規(guī)模的擴大，全面預算管理在企業(yè)管理中的重要性越顯突出，傳統(tǒng)認為預算都片面認為指的是財務預算，但全面預算管理包括財務預算,但不僅僅是財務預算,涉及采購、生產(chǎn)、技術、銷售、人事、財務等部門業(yè)務預算。
銷售預算制定：銷售部門應根據(jù)企業(yè)的年度經(jīng)營目標，在客觀估計未來市場(包括已取得訂單情況)及企業(yè)自身生產(chǎn)能力的前提下，合理確定產(chǎn)品銷售結(jié)構(gòu)、銷售單價，最終確定收入預算。銷售部門應根據(jù)市場及歷史情況，制定出相應的銷售政策(重點客戶信用管理及賒銷政策);
生產(chǎn)預算制定：生產(chǎn)部門根據(jù)銷售計劃及庫存商品的情況，確定各產(chǎn)品當期的產(chǎn)量，進而制定相應的生產(chǎn)計劃。生產(chǎn)預算具體包括：直接材料預算、直接人工預算和制造費用預算等。
采購預算制定：采購部門根據(jù)生產(chǎn)預算確定的直接材料預算、其他非生產(chǎn)用材料及庫存材料的情況，確定材料的采購數(shù)量，同時根據(jù)市場及主要供應商的情況合理確定材料采購價格，制定出企業(yè)的采購計劃及支付政策;
費用預算制定：銷售費用應由銷售部門根據(jù)銷售計劃、銷售政策及上年實際情況制定出銷售費用預算;管理費用應由各職能部門根據(jù)各自年度工作計劃及上年實際情況，自行制定部門費用預算;財務費用由財務部根據(jù)融資計劃及上年實際融資情況(借款余額等)編制財務費用預算。
融資預算制定：財務綜合企業(yè)銷售回款、采購支付、投資支出、費用支付及上年企業(yè)資金余額情況，平衡資金需求，確定融資計劃。
現(xiàn)金預算制定：財務部根據(jù)銷售預算的回款、采購預算的支付、投資計劃及付現(xiàn)費用預算及籌資預算制定企業(yè)現(xiàn)金預算。
企業(yè)管理層要充分認識到.財務日常管理主要是圍繞預算來進行，協(xié)調(diào)監(jiān)督預算日常執(zhí)行情況.根據(jù)預算目標進行動態(tài)控制。只有這樣，才能真正做到事前有規(guī)劃、事中有管理，事后有分析.
目前預算存在的問題集中表現(xiàn)在以下幾個方面：
公司上下沒有真正重視：目前預算管理大都走形式，搞文字游戲，領導布置任務開會，安排財務部搞些表格，公司上下很少當成一回事。
沒有組織保證：沒有設置專門負責預算的管理機構(gòu)和配套控制考核激勵措施，缺乏組織保障。
部門參與不夠：企業(yè)預算基本由財務部完成，相關業(yè)務部門參與不夠，僅是財務自己編制一些表格。造成目前預算僅有數(shù)據(jù)，缺乏編制依據(jù)，業(yè)務部門很少知道預算是怎樣編出來的。
沒有預算制度：企業(yè)沒有預算編制流程與制度，缺乏制度保障。
人員缺乏培訓：部分預算制定人員缺乏制定預算的基本知識與技能，加上企業(yè)沒有明確的流程制度，使得預算制定缺乏技術支持。
全面預算管理實施首先要改變以前單純財務預算的概念,具體工作開展包括預算制度建立,預算知識培訓,預算控制實施辦法,預算信息反饋和考核措施等.預計正常情況下3-5個月能基本成型.
第七 組織企業(yè)成本管理，制訂人本特色的成本管理實施
針對制造業(yè)特點，應培養(yǎng)全體員工的成本意識，增強扭虧為盈和提高效益的觀念和信心;建立員工與企業(yè)命運一體化機制，激發(fā)職工的成本管理積極性;加強培訓教育，提高職工實施成本管理的技能;重建成本管理體系，鼓勵一線員工投身參與;不斷地推進技術革新，使成本指標科學完善。
具體來講，首先(1)改善基礎管理工作。對目前粗、疏的計量設施和計量工作體系、原始數(shù)據(jù)、定額體系等成本管理的基礎工作進行了徹底清理、整頓、補充和修訂。(2)完善成本控制體系。按照"成本費用關鍵環(huán)節(jié)設立控制點"的原則，設立等級成本控制點。在生產(chǎn)主要物料能耗點和主要費用開支點，建立關鍵級控制點。關鍵級控制點的人員配備、設備管理、定額管理、獎懲力度、統(tǒng)計報表頻率要求，均高于其他級別。這個體系要根據(jù)實際情況定期調(diào)整，成本指標不斷細化。成本指標一定要全員參與，鼓勵員工參與測算，鼓勵員工自己提目標。這樣的成本系統(tǒng)和控制只有全員參與才能落實到實處。
成本控制和管理一定和預算結(jié)合起來，涉及面廣，也是系統(tǒng)工程。成本數(shù)字不是財務關起門算出來的文字游戲，成本管理形成制度化，也需要數(shù)月的時間。
第八， 協(xié)調(diào)建立財務業(yè)務一體化的流程和單據(jù)系統(tǒng)。
財務工作不是孤立的，它的工作流程必須和業(yè)務流程達到無縫銜接，為此，必須站在一體化角度去規(guī)劃。一般來說企業(yè)流程包括業(yè)務作業(yè)流程，這是核心流程，財務流程歸屬于支持管理流程。流程管理核心應以優(yōu)化業(yè)務作業(yè)流程為主，分清工作主次。
在設計工作流程的時候，一定要根據(jù)企業(yè)的需要來設計，設計出來的東西一定要實際可行，否則文件越來越多，規(guī)范越來越多，最后要么就是大家無所適從，要么就是放在柜子里面做擺設給外人看。
完善可行的工作流程可以有效減少各部門人員之間的溝通成本，同時也可有效降低人員的培訓成本。假如采購部門業(yè)務流程紊亂，購買的主材質(zhì)量不穩(wěn)定，導致車間報廢的材料和半成品觸目驚心，訂單交期延遲，客戶抱怨。造成產(chǎn)品的成本很高。這是沒有標準化的作業(yè)流程或者是流程不實用而沒有得到執(zhí)行所帶來的問題。
談到流程，必須涉及到作業(yè)標準問題。
在一個企業(yè)中，作業(yè)標準非常重要，它的影響不僅僅在成本方面，可能會影響到一個企業(yè)的業(yè)務甚至企業(yè)的生存和發(fā)展。作業(yè)標準通常跟作業(yè)流程配套，作為流程中的一個部分。比如在設備作業(yè)的流程中，就會附加設備的操作和保養(yǎng)作業(yè)標準，在培訓作業(yè)人員的時候就會將這些標準作為培訓教材和考核點，員工在上崗后就知道如何操作機器，如何保養(yǎng)機器，出了什么問題應該如何處理，在哪里找設備，找哪些部門協(xié)助等等。
如果生產(chǎn)出現(xiàn)很多多做的浪費、等待的浪費、搬運的浪費、加工的浪費、庫存的浪費和不良品、返修的浪費，那就該反思企業(yè)流程是否存在諸多問題。
流程優(yōu)化是通過實施一套科學系統(tǒng)的單據(jù)系統(tǒng)來支持。單據(jù)重復重疊，傳遞雜亂無章，這就反映出流程管理存在的很多問題。單據(jù)是企業(yè)管理信息的載體。單據(jù)流動傳遞就是企業(yè)管理信息傳遞。其重要可見一斑。 業(yè)務流程和制度是相互對應的，是對制度的細化和補充。建立了一套現(xiàn)實可用的制度體系，作業(yè)標準體系，將企業(yè)的管理流程化、制度化，將企業(yè)依賴人的管理轉(zhuǎn)變?yōu)橹贫然芾恚屍髽I(yè)在低成本、低風險的環(huán)境中運行，將大大提高企業(yè)的競爭能力。
當然流程優(yōu)化過程應結(jié)合ERP實施進度，來實現(xiàn)流程重組和再造。
第九 組織開展企業(yè)經(jīng)濟活動分析
企業(yè)各方面數(shù)據(jù)比較分散交叉重疊，為了對各方面經(jīng)營數(shù)據(jù)進行整合歸納。這時組織財務和其他相關人員利用各自的專業(yè)知識領域，通過對企業(yè)經(jīng)營活動過程各方面的了解，采用系統(tǒng)的專業(yè)分析方法，做到深入淺出，盡量把復雜的東西簡單化，對企業(yè)經(jīng)濟活動情況進行綜合歸納剖析，為企業(yè)生產(chǎn)運營提供支持和監(jiān)控信息。
這里涉及到分析模型和框架問題，分析的內(nèi)容哪些，分析依據(jù)什么，哪些部門參與，好的方面有哪些，問題包括哪些，問題能否落實到責任人，公司是否有配套的獎懲措施，發(fā)現(xiàn)的問題是否能得到初步解決方案，下一步如何改進，誰來跟蹤改進的落實等等。
這些工作由財務牽頭，所有業(yè)務部門都參與，因為財務可能發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)差異的原因，都最后追查到業(yè)務部門。財務不是技術專家，也不可能在時刻在生產(chǎn)第一現(xiàn)場。
第十、進行企業(yè)納稅籌劃
任何企業(yè)可能都想盡可能少交稅。稅收是一種絕對成本，交稅都會引起企業(yè)資金凈流出，企業(yè)資金流出一點，留給企業(yè)自用的資金就會少一點，這對企業(yè)并沒有益處，企業(yè)欲長期生存發(fā)展，必須追求在合法前提下去謀劃節(jié)稅方案，來實現(xiàn)稅后利益最大化。
納稅籌劃不能僥幸存蒙混過關心理，必須結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點和組織形式和投資決策來選擇。 如被認定為高新技術企業(yè)，則可以享受高新技術企業(yè)稅收優(yōu)惠政策。
其他方面很多，這里不再列舉，其實國家有許多稅收優(yōu)惠政策，只要企業(yè)用心，把政策用足用好，就達到納稅籌劃的目的。
另外，稅收籌劃是鉆研國家稅收政策基礎上，不能自己想當然亂用和濫用，否則一旦公司被稅務機關查出，可能被認定為偷漏稅，甚至是犯罪，那么該公司遭受嚴重的損失。
其次與稅務部門建立良好的關系，因為稅法有很多條款規(guī)定有很多彈性，例如處罰條款，這里企業(yè)一定要與稅務建立良好的公私層次關系，巧妙融通來降低稅務風險。
以上只是當前財務工作規(guī)劃的主要方面，還有很多其他內(nèi)容和具體細節(jié)需要開展。財務是企業(yè)信息最集中的部門，應該跳出傳統(tǒng)思維去思考財務工作，財務只有在企業(yè)定位角色清晰基礎上，其他方面管理都非常成熟協(xié)調(diào)一致前提下，才能圓滿地履行職責。如果其他方面管理不配套，可能讓財務孤掌難鳴，高處不勝寒，出現(xiàn)期望越高，捧得越高，摔得越重的被動局面。
財務部計劃書篇18
公司財務部召開半年工作會議，總結(jié)上半年工作部署下半年工作。會議要求公司各級財務人員：
一要尋找差距，拾遺補漏，自查自糾，認真整改，不出問題;
二要加強財務基礎工作，加強溝通，及時清理往來款項，做好財務檔案整理工作;
三要及時反饋，不重不漏;
四要加強紀律，認真填寫《工作考核手冊》，記好日志;
五是在堅持財務制度的前提下，加強服務，保證財務工作高效有序，為單位經(jīng)營決策當好參謀。